Dans le cadre d’un contrat d’assurance-vie, les plus-values sont exonérées au-delà de 8 ans, dans la limite de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple marié).

En cas de décès de l’assuré, les droits de succession peuvent être en franchise dans la limite de 152 500 euros (en dehors du conjoint survivant, les droits de succession étant exonérés dans ce cas).

Le contrat de capitalisation est régi par le Code des Assurances tout comme le contrat d’assurance sur la vie. Toutefois, contrairement au contrat d’assurance sur la vie, ce contrat ne dépend pas de la durée de vie humaine et ne couvre pas un risque. Il ressemble plutôt à un contrat d’épargne avec des spécificités qui lui sont propres.

Un PEA ou plan d’épargne en actions est une enveloppe fiscale pour investir dans des actions. Un PEA permet de bénéficier d’exonération d’impôt sur les dividendes et les plus-values.

Un compte titre est un compte qui permet de détenir des titres et des valeurs mobilières. Celui-ci est rattaché à un compte courant espèces afin de réaliser des achats et des ventes, et il ne possède pas de plafond. Il faut être majeur pour posséder un compte titre ou être sous la responsabilité d’un représentant légal. Ce compte peut être ouvert dans une banque ou auprès d’un courtier.  Il est possible d’y déposer plusieurs types de valeurs cotées en bourse telles que des actions, des bons ou des obligations… Une personne peut ouvrir plusieurs comptes-titres dans des établissements différents et ils peuvent être détenus dans un compte-joint ou individuel.

Il est à noter que les dividendes obtenus des plus-values sont imposables à hauteur de 60 % pour le financement de la sécurité sociale. Pour investir en bourse, il peut donc être judicieux de souscrire à un compte-titre et un plan d’épargne en actions pour bénéficier des avantages de ces deux supports financiers.